金融厅基于国内LBO贷款市场的扩大和参与主体的增加，汇总了对主要银行和地区银行实施监测的结果，提出了充实和强化风险管理体制的重要论点。
主要要点
1. 市场背景与当前趋势
- 以大企业为中心，以提升企业价值为目的的业务重组活跃化
- 以中小企业为中心，以事业承继为目的的并购活跃化
- LBO贷款市场的参与主体从主要银行扩展到地区银行
- 根据企业需求，市场参与者多样化
- 交易结构和融资安排日趋复杂化
2. 金融厅监测的范围与实施
- 根据2024年度金融行政方针实施
- 对积极开展国内LBO贷款业务的主要银行和地区银行为对象
- 实施包括现场检查在内的全面监测
- 掌握个案和体制建设的现状与课题
- 评估风险管理框架和治理结构
3. 报告的目的与结构
- 整理通过监测掌握的案例和体制建设的现状与课题
- 提出实施充实和强化风险管理体制措施的重要考虑事项
- 作为"关于国内LBO贷款的监测报告（2025）"公布
- 提供概要版和正文版两种资料
- 旨在为金融机构提供实务指导
4. 主要发现与风险管理考虑事项
- 信用风险评估：
- 彻底的尽职调查流程的重要性
- 需要适当评估业务计划和现金流预测
- 对发起人能力和业绩记录的关键评估
- 组合管理：
- 跨行业和发起人的集中度风险管理
- 压力测试方法和情景分析
- 早期预警系统和监测框架
5. 监管期望与灵活性
- 不要求金融机构采取统一的应对措施
- 定位为根据各银行规模和特性进行风险管理的参考资料
- 期望参考本报告，创造性地建立有效的信用风险管理体制
- 尊重各机构的自主性，同时促进风险管理的高度化
- 基于原则的方法，允许按比例实施
6. 金融机构的实施指南
- 体制建设：
- 建立专门团队或专业知识
- 明确的审批流程和权限矩阵
- 与整体风险管理框架的整合
- 运营考虑：
- 定期培训和技能发展计划
- 文档标准和信息管理
- 贷后监测和契约条款跟踪
7. 市场发展与未来展望
- 预期LBO贷款市场持续增长
- 地区银行在支持当地事业承继中的重要性增加
- 市场惯例和标准的演变
- 风险管理方法需要持续适应
- 市场整合和专业化的可能性
8. 国际背景与最佳实践
- 与全球LBO贷款市场发展的比较
- 纳入国际监管标准和指导原则
- 从其他司法管辖区吸取的经验教训
- 跨境交易的考虑事项
- 与巴塞尔协议III和其他国际框架的协调
9. 利益相关者沟通与透明度
- 与所有利益相关者进行清晰沟通的重要性
- 监管机构与市场参与者之间的定期对话
- 行业协会在推广最佳实践中的作用
- 公开披露的考虑事项
- 市场纪律和透明度倡议
10. 联系信息与资源
- 公布资料：
- 关于国内LBO贷款的监测报告（2025）概要（PDF格式）
- 关于国内LBO贷款的监测报告（2025）正文（PDF格式）
- 于2025年6月30日公布
- 联系方式：
- 金融厅综合政策局风险分析统括课大型银行监测室
- 金融厅综合政策局风险管理检查室
- 电话：03-3506-6000（总机）内线2706、2212
本报告旨在作为金融机构根据自身业务特性建立适当风险管理体制的指南，以确保LBO贷款市场的健全发展和维护金融体系的稳定性。