这是日本金融厅发布的关于"外国银行分行及外资证券公司监管概要"的监管指导报告。基于在日本开展业务的外国金融机构的实际经营状况，本报告总结了关于建立和运行适当的公司治理、合规管理和风险管理体系的最新监管结果。
1. 背景与目的
近年来，外国银行分行和外资证券公司在日本的业务活动日益活跃。从支持适当和稳健业务发展的角度出发，金融厅通过近期的监管活动，整理和分析了所掌握的事项，以推进透明的金融行政。
2. 主要监管对象
- 主要对象：总部位于美国和欧洲的大型外资金融集团的日本分支机构
- 其他对象：总部位于亚洲等地区的外国银行分行
- 通过分析各类数据全面了解情况
3. 监管重点
(1) 了解业务模式
- 分析各日本分支机构的业务模式
- 确认业务战略和收入结构
- 评估在母公司集团中的定位
(2) 公司治理体系
- 与业务模式相适应的治理体系的建立和运行状况
- 日本分支机构的管理体制
- 决策流程和汇报路线
(3) 法律合规体系
- 合规体系的建立和运行状况
- 对日本法律法规的应对
- 内部控制体系的实施
(4) 风险管理体系
- 风险管理体系的建立和运行状况
- 信用风险、市场风险、操作风险的管理
- 流动性风险管理体系
4. 监管结果
(1) 业务模式特征
- 外国金融机构业务模式的多样性
- 基于母公司战略的业务发展差异
- 适应日本市场的业务发展的重要性
(2) 公司治理课题
- 部分分支机构需要加强治理体系
- 明确母公司与日本分支机构之间责任的重要性
- 需要适当配置管理资源
(3) 合规问题
- 对日本法规的理解和应对存在差异
- 需要加强内部审计功能
- 培养合规文化的重要性
(4) 风险管理状况
- 风险管理体系的完善程度存在差异
- 需要加强对新兴风险的应对
- 与母公司风险管理协调的重要性
5. 未来监管方向
(1) 基于风险的方法
- 根据业务模式和风险状况进行重点监管
- 高效且有效的监管活动
(2) 与金融机构的对话
- 通过密切对话加深理解
- 支持金融机构的自主改善
(3) 国际合作
- 加强与母国监管当局的合作
- 信息共享和协调应对
6. 对外国金融机构的期待
(1) 加强公司治理
- 建立与业务模式相适应的治理体系
- 明确管理责任
- 确保适当的管理资源
(2) 彻底合规
- 深入理解日本法律法规
- 建立有效的内部控制体系
- 培养合规文化
(3) 强化风险管理
- 构建综合风险管理体系
- 适当应对新兴风险
- 加强与母公司的合作
7. 金融厅的支持立场
- 支持外国金融机构的稳健业务发展
- 推进高度透明的金融行政
- 保持建设性对话
8. 公布资料
- 正文："关于外国银行分行及外资证券公司的监管"（PDF）
- 概要："关于外国银行分行及外资证券公司的监管（概要）"（PDF）
- 于2025年6月30日公布
9. 联系方式
- 金融厅监督局大型证券等监管室
- 电话：03-3506-6000（总机）转2280、2934
10. 结语
本报告旨在明确金融厅的监管方针和问题意识，使外国金融机构能够在日本市场适当地开展业务，并推进高度透明的金融行政。期待外国金融机构参考本报告，进一步加强公司治理、合规管理和风险管理体系，为日本金融市场的健康发展做出贡献。